Investiciona jedinica je srazmerni obračunski udeo u ukupnoj neto imovini otvorenog investicionog fonda. Vrednost investicione jedinice se izračunava tako što se neto vrednost fonda podeli sa ukupnim brojem investicionih jedinica.
Čemu služi investiciona jedinica?
Kada investitor uloži određena sredstva u fond on zapravo kupuje određeni broj investicionih jedinica. Taj broj investicionih jedinica se dobija tako što se iznos uloga (umanjenog za naknadu za kupovinu investicionih jedinica) podeli sa vrednošću investicione jedinice na dan uplate.
Kako se menja vrednost imovine investicionog fonda, tako se menja i vrednost investicione jedinice. Na osnovu broja investicionih jedinica koje poseduje, investitor može svakog dana da izračuna vrednost svog uloga u fondu kao proizvod dnevne vrednosti investicione jedinice i broja jedinica koje poseduje.
Kada investitor želi da povuče deo ili celokupan ulog iz fonda, on zapravo prodaje svoje investicione jedinice fondu. Sredstva koja će mu biti isplaćena jednaka su proizvodu broja investicionih jedinica i njihove vrednosti na dan zahteva, umanjene za naknadu za otkup.
Šta je portfolio?
Portfolio je kombinacija investicija u različite vrste hartija od vrednosti u posedu investitora ili institucije. Izbor odgovarajućeg portfolia u industriji investicionih fondova zavisi od vrste fonda kojim Društvo za upravljanje upravlja.
Tako fond rasta vrednosti imovine ulaže najmanje 75% svoje imovine u vlasničke hartije od vrednosti, fond prihoda ulaže najmanje 75% svoje imovine u hipotekarne obveznice i dužničke hartije od vrednosti, itd.
Šta je društvo za upravljanje investicionim fondovima?
Društvo za upravljanje investicionim fondovima je privredno društvo koje osniva, organizuje i upravlja investicione fondove.
Kako društvo za upravljanje upravlja investicionim fondovima?
Fond nije pravno lice, i kao takvo ne može samostalno da posluje. Društvo za upravljanje investicionim fondovima upravlja fondom tako što vodi investicionu politiku, donosi investicione odluke, vodi evidenciju o članovima fonda i vrednosti njihovih udela u fondu, i obavlja određene administrativne, računovodstvene i marketinške poslove u ime fonda. Upravljanje se vrši u skladu sa Zakonom o investicionim fondovima i podzakonskim aktima.
