Merilo uspešnosti otvorenog investicionog fonda je rast vrednosti JEDINICE - PRINOS. Vrednost jedinice se menja u zavisnosti od promene kursa hartija od vrednosti u vlasničkoj strukturi (portfoliu) fonda. Na primer promena vrednosti investicione jedinice u razdoblju od 1.1. do 31.12.
Informativni izračun prinosa:
Investicija: 1000 EUR.
Godišnji prinos
5%
8%
12%
15%
18%
20%
Vremenski period
3 godine
1.157,63
1.259,63
1.404,93
1.520,87
1.643,03
1.728,00
5 godina
1.276,28
1.469,33
1.762,34
2,011,36
2.287,76
2.488,32
7 godina
1.407,10
1.713,82
2.210,68
2.660,02
3.185,47
3.583,18
10 godina
1.628,89
2.158,92
3.105,85
4.045,56
5.233,84
6.191,74
TROŠKOVI
Ulazna naknada ili provizija za kupovinu Ulagač plaća ulaznu naknadu pilikom kupovine udela fonda. Ulazna naknada se obračunava i odbija od ukupnog iznosa uplaćenih sredstava. Ulazna naknada se može kretati od 0 – 5 % iznosa uplate.(uobičajno 3%).
Izlazna naknada Ulagač plaća izlaznu naknadu prilikom (prodaje) otkupa udela fonda. Izlazna naknada se obračunava i odbija od ukupne otkupne vrednosti udela. Izlazna naknada se kreće između 0 – 5% vrednosti lične imovine (uobičajno 0% ili 1%).
Naknada za upravljanje imovinom fonda ili upravljačka provizija
Društvo za upravljanje ima pravo na godišnju naknadu za upravljanje imovinom fonda, koja se svakodnevno obračunava kao procenat imovine fonda, ili kao procenat prosečne godišnje neto vrijednosti imovine fonda i naplaćuje se direktno iz imovine fonda.
Veličina naknade za upravljanje odnosno upravljačke provizije kreće se u rasponu od 1% do 5% (uobičajno 3%).
Troškovi Fonda
Troškovi koji se naplaćuju iz imovine fonda se odnose na troškove vezane za trgovinu hartijama od vrednosti (provizije brokersko-dilerskog društva, Berze, Centralnog registra) kao i troškovi kastodi banke i eksterne revizije. Naknade i troškovi fonda smanjuju prinose koje ćete ostvariti investiranjem, pa je veoma bitno da razumete koliko one iznose u fondu u koji želite da investirate.
Sa druge strane, visoke naknade i troškovi ne moraju da budu loši ukoliko znače da fondom upravljaju izuzetno stručni portfolio menadžeri ili da, na primer, fond aktivno investira, što će vam doneti visoke prinose.
Druge naknade Druge naknade ulagač plaća po osnovu drugih usluga koje društvo za upravljanje obavlja po podnesenom zahtevu ulagača: izrada i dostava izvještaja o prometu i stanju udela, dostava finansijskih izvještaja fonda.
TROŠKOVI TRANSFERA NOVCA
Troškovi koji nastaju kod banaka ili drugih finansijskih organizacija preko kojih kupujete investicione jedinice (uobičajno isto kao kod plaćanja računa, max 1%).
POREZ
Prilikom otkupa investicionih jedinica član je dužan da plati porez na kapitalnu dobit u iznosu od 20%. Kapitalna dobit predstavlja razliku između otkupne cene investicionih jedinica i njihove kupovne cene. Prilikom raspodele i isplate prihoda koje je fond ostvario, plaćate porez na prihode od kapitala u iznosu od 20%.
